[教學] 建設業在建房屋完工轉列待售房屋

建設業的成本操作基本流程

1. 在建房屋 
2. 分攤成本費用
3. 待售房屋-完工轉入
4. 決定待售房屋銷售情形
5. 認列收入成本

操作方式

如果要將在建房屋的工地完工轉列，只要該工地的【使照日】為當年度，系統即會判定為完工。

完工轉列

待售房屋分攤成本

這裡有三種分攤基礎

1.  售價收入法
2.  建坪比例法
3.  評定現值法

利用其中一種分攤基礎將在建房屋的成本及銷售費用等分攤到各待售房屋上。所以在建房屋與待售房屋的關係是 一個在建房屋(工地) 對應一或是多戶待售房屋。每間待售房屋有自己的銷售情形。 在依各戶的銷售情形決定成本收入認列的狀況或是留為存貨

操作步驟

1. 決定分攤方式 
1. F4進銷建檔-8.貨品代號品名建檔
2. 在建房屋
3. 設定分攤基礎
2. 修改分攤金額基礎
3. 至分攤房屋成本執行【C分攤】
4. 至分攤銷售費用執行【C分攤】

[營業稅] 輸入公用事業憑證(105年度以後)

105年度開始，公用事業(水電，電信等)的繳款單上都會有組載具流水號，在ATA裡面，我們將該類別單獨分出來，多了一個類別專門輸入公用事業憑證

字軌限制在 BB ，載具流水號固定字軌號碼. 其餘的輸入方式比照一般進項憑證的輸入方式

[營業稅] 建立進項發票時，遇到以前年度發票時，可以選擇正確年度

之前的WINATA遇到進項發票非本年度時，會有沒有辦法選擇年度的狀況，需要手動修改媒體檔才有辦法申報

現在，好消息是現在營業稅建立進項發票時，如果遇到非本年度的發票，可以選擇該張進項發票所屬的年度為何，操作方式如下：

進項發票建檔畫面

當所輸入的日期與字軌如果非年度時，會跳出『字軌所屬年度』的選擇視窗

選擇正確的歸屬年度

『年』的欄位會填入上個畫面所選取的年度

[教學] 零用金

零用金的操作流程:

1. 提列零用金
2. 建立零用金明細
3. 一段時間後回補零用金
4. 轉切傳票(借: 費用明細, 貸: 銀行存款)

零用金功能啟動方式

1. 會計科目新增 500-2 零用金

零用金建檔方式

1. F2帳務處理 -> 1. 會計交易傳票建檔 -> B零用

2. 零用金交易建檔畫面

3. 新增畫面

4. 轉切畫面

其他

* 如果要刪除轉切的傳票，操作方式如下

1.  選取『切』有打勾的明細
2. 點選『過濾』
3. 點『轉切』
4. 點『確定轉切刪除』，即可刪除轉切後的傳票

[教學] 如何還原已出售的固定資產

之前有介紹過如何出售固定資產, 這次要來說如何還原不小心出售到錯的固定資產。

使用條件

• 作業廠商的申報類別不是『 查定課稅 』、『 無關稅務』, 都可以使用還原的功能

使用方式

1. 進入出售資產瀏覽畫面

2. 選取要還原的固定資產 

3. 點選『A 還原』

    

4. 點選『是』, 即完成還原作業 

使用效果

• 出售記錄會被刪除
• 該筆被還原的固定資產會還原到原本的財產目錄中

[教學] 應付帳款 -- 匯款

公司在支付款項大部分會有幾種方式：票據、匯款、現金

我們就針對進貨來舉例, 行為如下

本期進貨
        應付帳款

應付帳款
        應付票據(應付帳款-匯款, 或現金)

應付票據(應付帳款-匯款)
        銀行存款

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當應付帳款/應付票據開啟立沖帳功能時，都會有立沖帳的動作, 那這裡會特別針對如何做『應付帳款 - 匯款』(8200 - 9999) <= 專用科目

設定方式

1. F2帳務處理 --> 週邊環境參數設定 --> 參數設定（一）--> 05銀行匯款支付帳款

2. F2帳務處理 --> 作業會計科目建檔 --> 新增會計科目 8200-9999  應付帳款 -- 匯款
3. 將該科目的立沖功能開啟。

4. 使用方式: 在已經有沖應付帳款-一般時的對方科目

5. 先沖應付帳款 - 一般, 然後在立應付帳款 -- 匯款

受款銀行會根據分戶代號的設定帶入，如果在分戶代號設定裡沒有設定受款銀行時，這邊的資料會在寫回到分戶代號戶名建檔中。

6.  之後就借應付帳款 -- 匯款, 貸銀行存款

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• F2帳務處理 --> 分戶立沖明細查詢的畫面裡，當切換到應付帳款--匯款的科目時，可以依『付款日期』排序
• F2帳務處理 --> 分戶代號戶名建檔 --> 分戶明細資料裡，可以維護受款銀行等資料

[教學] 出售固定資產

在WINATA會計系統裡面，如果要出售固定資產時，可以從目前的財產目錄中選取要處分的資產。操作方式如下

1. 『帳務處理』→『折舊攤銷資產建檔』

2. 『G出售』

3. 『C設定』，如果沒有選擇設定而直接新增的話，帳上的財產目錄該筆處分資產就不會被刪除。所以建議要從『C設定』裡面選取要處分的資產

4. 選取要處分的資產類別

5. 選取要處分的資產，如果有續提時，要選取『0』的那記錄

6. 輸入處分的相關資料，出售（處分 ）日期，發票（處分方式)，金額等

7. 完成後按『確定設定』

8. 完成後，可以透過『S總額』裡轉切傳票，轉切傳票會將該處分資產今年度應提的折舊費用及出售資產損益等科目

[教學] 如何下載WINATA試用版並啟用

WINATA財稅成本會計系統，我們在網站上面有提供下載試用版的服務。
下載的網頁是：http://www.k-sys.com.tw/Product/trial
試用版的下載位置是: http://www.k-sys.com.tw/doc/winataInstaller.exe

操作方式如下:
1. 下載WINATA安裝檔

2.  下載完成後，執行winataInstaller.exe

3. 在桌面執行WINATA捷徑

4. 於人員代號欄位輸入『winata』、密碼欄位輸入『winata』

5. 選擇想要試用的項目，然後確定輸入

6. 輸入一個廠商代號及作業年度，然後點選最右邊的『...』按鈕

7. 輸入該廠商代號的相關資料，紅色為必填欄位，完成後『S確定執行』即可執行。

8. 重新將畫面上的主體代號輸入一遍，主體代號每個人都會不一樣，所以要以實際看到的主體代號為主。

9. 輸入完成後，WINATA會自行關掉，然後重新在開啟桌面的winata捷徑

10. 這次人員代號要用系統預設的帳號『supervisor』來進入會計系統

11. 廠商代號會帶出第一次啟動所設定的廠商代號，這裡只要點『s確定執行』即可進入會計系統。系統的功能會出現在步驟5所勾選的項目。

12. 這樣子就可以開始試用了，試用的時間為啟動日起算60天。

如果有任何在會計系統使用上的問題，歡迎來電詢問。

我們的電話是  04-2326-1705

[教學] 在WINATA裡如何做決算和清算

在『其他支援』→『3. 廠商基本資料建檔』的『F2 基本資料(一)』，有解散日期、核准日期

這兩個欄位是開啟決算和清算功能的開關

當這兩個欄位輸入日期並儲存後，在『帳務處理』→『週邊環境參數設定』→『帳務處理參數設定(四)』，現擬進行的選項會只剩下決算申報和清算申報，則下方相關的欄位會開啟可以修改。

決算申報和清算申報都可以在『結算申報』→『申報媒體製作』裡轉出相對應的電子媒體檔