期初資料的來源
這裡的期初數字的來源有兩個
- 傳票
- 未分配盈餘帳戶
如果是新的客戶要維護期初數字時,傳票有兩個地方要建立. 傳票如下
1. 上期財簽(兩稅合一資料的來源)
2. 本期開帳分錄
※上期的所得稅費用,於本期開帳分錄則要用前期損益
在WINATA裡面,前期損益是一個很特別的科目,他只是用來暫時表示累積盈虧的科目,所以在年底時,這個科目的金額會是等於零。如果沒有,那就表示沒有做兩稅合一的傳票轉切。
只有新增好傳票還是不夠的,因為畫面會出現紅色的警示訊息。這個訊息表示帳上的金額與未分配盈餘帳戶的金額是不同的,所以我們還需要維護一下未分配盈餘帳戶和稅額帳戶。
未分配盈餘帳戶維護方式
F6兩稅合一 → 2. 可供分配盈餘建檔
摘要的部份要注意,內容為:xx年度稅後純益/虧損
然後依所屬年度維護到該隸屬的年度,這僅限於第一次維護,之後系統在結轉新年度的時候。就會自動處理好這一段的工作
當上面的動作都完成後,盈餘分配的畫面就不會再出現紅色的訊息了
盈餘的處理
當前一年度有盈餘的時候。會有幾件事情要做,
2. 系統會自動做彌補虧損的動作
3. 轉切傳票
4. 紅色的部份會消失
5. 彌補轉切的傳票
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