[技巧] 如何快速建立調整分錄

在查帳的過程中，會遇到客戶的傳票需要做調整分錄的時候，如果只是一筆那就自己手動切一張調整分錄，那如果是很多筆的時候呢?!! 自己要切那張調整分錄，想到就懶。所以分享一個小技巧

在分類帳下，先將要調整的明細先過濾出來

將查核註解或替除原因打在第一筆紀錄的地方

點選『A自存』，系統會將查核註解或替除原因及調整金額(全額)，填入至其他的明細下

點選『V調剔』，在畫面的下半部會出現下面的畫面

點『A自編』

將傳票日期及總帳代號輸入後，確定儲存

會出現傳票內容。如果確認無誤後，點『S存檔』將該筆傳票儲存至正式的傳票下

選擇『是(Y)』，完成動作

打完收工。請享用

[營業稅] 建立進項發票時，遇到以前年度發票時，可以選擇正確年度

之前的WINATA遇到進項發票非本年度時，會有沒有辦法選擇年度的狀況，需要手動修改媒體檔才有辦法申報

現在，好消息是現在營業稅建立進項發票時，如果遇到非本年度的發票，可以選擇該張進項發票所屬的年度為何，操作方式如下：

進項發票建檔畫面

當所輸入的日期與字軌如果非年度時，會跳出『字軌所屬年度』的選擇視窗

選擇正確的歸屬年度

『年』的欄位會填入上個畫面所選取的年度

103年度因應營所稅，WINATA會計系統申報程式修正內容

WINATA103年度系統修改說明

01.配合商業會計法修正及103年度營所稅申報書修改，本系統已大致修改完成，請上網更新系統使用.

02.系統上原「科目代號」字樣改為「會項代號」或「會計項目代號」、「科目名稱」字樣改為「會項名稱」或「會計項目名稱」

03.商品盤盈(3500)及商品盤損(4500)刪除改列為商品盤損(盤盈)(1886)作為營業成本之加減項.

04.資產負債表除部份科目名稱有所修正

05.資產負債表新增投資性不動產、礦產資源、生物資產、追溯適用及追溯重編之影響數、本年度其他綜合損益轉入之稅後淨額等項目

06.資產負債表取消遞延所得稅資產--流動、備抵遞延所得稅資產--流動、備抵遞延所得稅資產--非流動、遞延所得稅負債--流動等科目

07.資產負債表報表顯示區分為流動資產、非流動資產、流動負債、非流動負債、資本、資本公積、保留盈餘、其他權益、庫藏股票等

08.為配合資產負債表修改，有關固定資產、無形資產及攤銷資產科目代號，系統重新編排，原則如下：

         6300～6399投資性不動產      6400～6899固定資產   7000～7099礦產資源

7100～7199生物資產          7200～7299無形資產   7300～7399攤銷資產

每一個代號前三碼代表一個科目，最後一碼0為成本，2為重估增值，7為累計折舊，9為累計減損，如6410房屋建築、6412房屋建築--重估增值、6417房屋建築--累計折舊6419房屋建築--累計減損

09.其他權益項目代號重新調整如系統所示

10.損益及稅額計算表：損益及課稅所得--「中小企業增僱員工薪資費用加成減除金額」其計算表系統列於F8結算申報->i投資抵減稅額建檔(18)-> F13增僱員工薪資費用加成減除(一)及 F14增僱員工薪資費用加成減除(二)頁面

11.申報書增加營利事業所得稅直接劃撥退稅同意書，系統列於F8結算申報->6其他製造劃撥建檔(6)->F4直接劃撥退稅同意書

12.限額計算表：滯納利息及補繳暫繳稅款與自動補報補繳漏稅款加計之利息剔除數改列於「不得列為損費之項目」

13.盈餘分配表或盈虧撥補表：增列102年度其他保留盈餘調整數、102年度其他綜合損益轉入之稅後淨額、追溯適用及追溯重編之影響數、其他綜合損益轉入之稅後淨額等項目

14.關係人交易明細表：關係人資料增加「所得稅費用(W)」欄位

15.財簽報告中之資產負債表、綜合損益表、權益變動表及現金流量表已修正為按IFRS格式表達.

16.綜合損益表中其他綜合損益項目金額係表達當年度增減變動數，如有其他綜合損益項目時，第一次使用要先執行F2帳務處理->1.會計交易傳票建檔(01)->F10其他支援->b.其他權益月計明細->結轉類別：其他權益當期變動->確定結轉

[分享] 帳款、票據立沖功能

公司可以利用會計系統的立沖功能來做帳款及票據的管理。一般來說，要管理應付應收帳款或票據，都需要另用Excel或是其他方式來做管理。通常會計系統如果有立沖帳功能的，應該要善用立沖功能來幫助管理。

立沖功能會有幾個一定有的欄位

1. 日期
2. 客戶
3. 科目
4. 金額
5. 狀態(未沖/已沖)

由於有上述的欄位，公司就可以很明確的了解與客戶之間的帳款關係。

例如：與客戶的應收帳款還有多少沒有收回、還有多少票據還沒有兌現、還有多少款項或票據尚未支付、上年度還有多少款項還沒有收到等.

在 WINATA 裡面如何使用立沖功能呢?

1. 『F2-9作業標準項目建檔』將想要有立沖功能的會計項目開啟

  

• 立沖：立沖功能開啟否
• 立逐 / 沖逐：立帳明細在傳票上是否要逐筆顯示

2. 傳票建檔時，當遇到有開啟立沖功能的會計項目時，就會出現詢問要立帳還是要沖帳的視窗，就會進入建立立沖明細建檔的畫面

3. 查詢立沖明細的地方

[教學] 零用金

零用金的操作流程:

1. 提列零用金
2. 建立零用金明細
3. 一段時間後回補零用金
4. 轉切傳票(借: 費用明細, 貸: 銀行存款)

零用金功能啟動方式

1. 會計科目新增 500-2 零用金

零用金建檔方式

1. F2帳務處理 -> 1. 會計交易傳票建檔 -> B零用

2. 零用金交易建檔畫面

3. 新增畫面

4. 轉切畫面

其他

* 如果要刪除轉切的傳票，操作方式如下

1.  選取『切』有打勾的明細
2. 點選『過濾』
3. 點『轉切』
4. 點『確定轉切刪除』，即可刪除轉切後的傳票

[教學] 如何還原已出售的固定資產

之前有介紹過如何出售固定資產, 這次要來說如何還原不小心出售到錯的固定資產。

使用條件

• 作業廠商的申報類別不是『 查定課稅 』、『 無關稅務』, 都可以使用還原的功能

使用方式

1. 進入出售資產瀏覽畫面

2. 選取要還原的固定資產 

3. 點選『A 還原』

    

4. 點選『是』, 即完成還原作業 

使用效果

• 出售記錄會被刪除
• 該筆被還原的固定資產會還原到原本的財產目錄中